什么是贷款劣变率？
信贷风险中的违约概率，是衡量借款人或债务人可能违约的概率，也就是金融机构要损失掉借款本金和利息的可能性大小。它是风险管理中最基本最重要的指标之一。 计算违约概率的公式很多，比较准确的是使用历史数据的方法，即假设违约事件是由过去发生的无法观测到的随机事件引起的，并利用过去的历史数据估计违约概率。具体可参考文章《计算违约概率》。
影响违约概率的重要因素包括：
（一）宏观经济因素；
（二）行业因素；
（三）企业自身因素。
其中，企业因素又包括了资本结构、经营状况以及外部因素如市场指数等，这些方面都有可能对违约概率产生重要影响。 对于商业银行来说，影响其贷款违约概率的主要来自于客户本身因素，特别是企业的财务绩效，所以又可以将违约概率的计算分成两个部分：借款人逾期贷款(不良贷款)概率和企业正常贷款违约概率。
在信贷管理实践中，由于不同银行对不良贷款的定义不尽相同，因此用单独一个数值来表示银行贷款违约概率比较困难。通常的做法是将各种情况定义为不同的类别，然后分别计算各类别发生违约的概率。当然，最后需要将各个子类别加总得到整个银行体系贷款违约概率的估算值。 我们常用的统计分析软件SPSS中内置了多种预测模型，可以用来估计违约概率。在使用时，根据样本数据的属性选择相应的选项即可。 需要注意的是，在用上述方法进行参数估计时，需要保证样本数据具有代表性并且是无偏的。如果不符合这两个条件，则参数估计的结果是有偏差的，需要重新调整。